银行员工对内控评判的讨论心得

依照分行《合规文化大讨论实施方案》，我部对综合讨论中的专题一一进行了讨论，其中，我部门对第八讨论专题：如何不断完善内控评判方式方式，优化评判考核体系，增进各行提升合规治理水平？展开了烈火讨论，通过讨论，参加人员要紧意见如下： 一、 成立良好的内控企业文化

第一需要成立鼓舞内控运行实施的企业文化，企业内控的建设和企业文化是密不可分的，通过塑造良好的企业文化来阻碍员工的思维方式和行为方式，形成一种内部操纵理念，员工在日常的工作中就会自觉执行我行的规章制度，推动内控合规的进展。

二、 采纳科学的内控评判方式

要增强和改良内部操纵评判，就要成立科学的内部评判方式，对各单位进行科学而全面的内部操纵评判，第一先了解内部操纵体系的大致情形，了解各单位内控合规的流程、运做方式和操作进程。第二需要初步评定内控的完整性和标准性。第三进行抽样调查，对抽样的样本进行评分和评判。其中，需要对一些重点环节进行重点关注，设定每一个环节的权重，依照重要程度设定权重，力争表现最重要的方面。 三、 提高内控人员的素养、提高主动性

我行内部操纵评判是一种全面的评判方式，其实质是一

种体系评判和进程评判的思想。这种评判方式与业务检查方式有所不同，业务检查仅要求检查人员对照检查要求看其是不是符合规定，相对照较容易。而内控评判要求评判人员能够从系统性角度搜集客观证据，从充分性、合规性、有效性、适宜性四个层次对商业银行的内部操纵进行客观公正地评判，因此，评判人员必需具有较强的系统思维和分析能力、综合能力和判定能力。为了确保评判人员有能力开展评判工作，我行需对内部操纵评判人员应通过有关内部操纵评判知识和技术的培训，具有相应的资质和能力。提高他们的素养。 通过对内控人员的在理论、业务能力、价值观、治理风格等方面的专项培训，提高内控人员的素养。第二，在用人方面，需要“任人唯贤”，关于一些有专业技术和知识水平的人，需要给予机遇帮忙他们在内控道路上有所建树。再次，增强内控人员的主观能动性、责任感，对内控工作存在一种使命感。 四、内部操纵需与外部监管相结合

咱们应该依照新巴塞尔协议提出的，内部操纵与外部监管相结合的思路，在内控评判的原那么和方式上，多采纳巴塞尔条约的相关条约和原那么进行细化，同时，对外部监管出具的监管提示需认真学习、整改、回忆，依照外部监管和内控细化工作，将我行的内控工作做到最好。

内部操纵评判是新的一种审计方式和技术，其理论和方式是需要不断进展和扩充的，因此咱们在工作中要擅长学习、总

结，将工作中的优秀体会和典型案例制作成PPT进行宣讲，利用我行有效的宣传途径，对我行内控评判方式方式进行的加倍完善。