银行从业资格（公共基础）模拟试卷58 (题后含答案及解析)
题型有：1. 单选题 2. 多选题 3. 判断题
单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1． 1979年，新中国第一家信托投资公司是( )。 A．上海国际信托投资公司 B．广州国际信托投资公司 C．中国国际信托投资公司 D．中华国际信托投资公司
正确答案：C
2． 1979年，我国第一家城市信用社在( )成立。 A．广东——广州 B．江苏——淮安 C．山东——青岛 D．河南——驻马店
正确答案：D
解析：1979年，第一家城市信用合作社在河南省驻马店市成立。 3． 根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述错误的是( )。
A．都必须依法制定公司章程
B．有限责任公司注册资本最低限额为3万元，而股份有限公司最低注册资本限额为500万元
C．有限责任公司可以变更为股份有限公司，而股份有限公司绝对不能变更为有限责任公司
D．都是企业法人
正确答案：C 解析：《公司法》第九条规定，有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司的条件。股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的有限责任公司的条件。只要符合条件均可以变更，故C选项的表述错误。
4． 银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于监管措施中的( )。
A．信息披露监管 B．非现场监管
C．监管谈话 D．市场准人
正确答案：D
解析：银监会对银行业的监管措施包括市场准入、非现场监管、监管谈话、现场检查和信息披露监管，其中银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于市场准入。
5． 下列不属于禁止的交易行为有( )。 A．国有资产控股的企业炒股
B．法人以个人名义设立账户买卖证券
C．上市公司因减资而注销股份或与持有本公司股票的其他公司合并而购买本公司股票
D．挪用公款买卖证券
正确答案：C 解析：《公司法》规定：“公司不得收购本公司股票，但为减少公司资本而注销股份或与持有本公司股票的其他公司合并时除外，公司依照前款规定收购本公司股票后，必须在10日内注销该部分股票，依照法律、行政法规办理变更登记。”所以C选项是合法的行为。
6． CBA的中文名称是( )。 A．注册银行分析师 B．中国银行协会 C．中国银行业公会 D．中国银行业协会
正确答案：D
解析：CBA是China Banking Association的缩写，中文名称是中国银行业协会。
7． 上市公司对发行股票所募资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须( )批准。
A．发行审核委员会 B．董事会 C．股东大会 D．证监会
正确答案：C
解析：上市公司对发行股票所募资金必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途必须经股东大会批报。擅自改变用途而未作纠正的或者未经股东大会认可的，不得发行新股。
8． 下列融资方式中，( )不适于商业银行在遇到短期资金紧张时获得资
金。
A．将商业汇票转贴现 B．同业拆入资金 C．上市发行股票
D．卖出持有的央行票据
正确答案：C
解析：股票是资本市场工具，所筹集的资金大多用于固定资产投资，偿还期长，不适合解决商业银行遇到的短期资金紧张的问题。
9． ( )是中国银行业协会的最高权力机构。 A．五个专业委员会 B．秘书处 C．理事会 D．会员大会
正确答案：D 解析：会员大会是中国银行业协会的最高权力机构，理事会是会员大会的执行机构，秘书处为日常办事机构。
10． 原有企业改组为公司时，应由注册会计师对企业前( )的财务状况及经营成果进行审计并出具审计报告。
A．二年 B．三年 C．四年 D．五年
正确答案：B
解析：这是我国《公司法》的规定。
11． 下列关于货币政策的说法，正确的是( )。
A．2004年，我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度 B．公开市场业务、存款准备金政策、利率政策被称为货币政策的“三大法宝”
C．货币供应量是货币政策的操作目标
D．货币政策是国家调节和控制宏观经济的唯一手段
正确答案：A
解析：公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策被称为货币政策的“三大法宝”，故B选项错误。我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量，故C选项错误。货币政策是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一(还有财政政策、收入政策等)，故D选项错误。
12． 银行代收代付业务不包括( )。
A．代发工资 B．代收学费
C．代发彩票奖金 D．代收电话费
正确答案：C 解析：银行的代收代付业务包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。银行不代发彩票奖金。
13． 中央银行提高法定存款准备金率时，( )。
A．商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多 B．商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少 C．商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多 D．商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少
正确答案：D 解析：当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，导致货币供应量减少。
14． 贷后管理的期限是( )。
A．从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止
B．从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止 C．从贷款问题出现之日到不良贷款重组完成之时为止 D．从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止
正确答案：A 解析：贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止的贷款管理，因此其期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时。
15． 下面属于当前中国银行业监督管理委员会职责范围的有( )。 A．发行人民币，管理人民币流通 B．制定和执行货币政策 C．监督管理黄金市场
D．审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止
正确答案：D
解析：A、B、C三个选项都是中国人民银行的职责。 16． 2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定：“按照分类指导、‘一行一策’的原则，推进政策性银行改革。首先推进( )改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行( )。”
A．中国进出口银行；公开透明的招标制 B．国家开发银行；公开透明的招标制
C．中国进出口银行；责任明确的审批制 D．国家开发银行；责任明确的审批制
正确答案：B 解析：根据2007年1月召开的全国金融工作会议决定，“按照分类指导、‘一行一策’的原则，推进政策性银行改革。首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主．耍从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透明的招标制”。
17． 下面关于个人助学贷款的规定，叙述错误的是( )。 A．个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款 B．可发放给经济困难的普通本专科学生(含高职生)、研究生等 C．国家助学贷款期限最长不超过5年 D．可用于支付学杂费和生活费
正确答案：C
解析：国家助学贷款的贷款期限最长不得超过10年，所以C的说法错误。
18． 有关现金流量表与利润表说法错误的是( )。 A．现金流量表为静态报表
B．现金流量表关注的是企业现金的流动状况 C．利润表为动态报表
D．利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果
正确答案：A
解析：现金流量表关注的是企业现金的流动状况，是动态报表，故A选项的说法错误。
19． 《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括( )。
A．商业银行信贷人员的近亲属 B．商业银行管理人员所投资的公司 C．与该银行有结算业务的客户 D．商业银行董事
正确答案：C 解析：《商业银行法》中规定的关系人包括：(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
20． 某公司2007年12月31日的资产负债表中，总资产为1亿元、负债为6000万元，则所有者权益为( )元。
A．1亿 B．1.6亿 C．4000万
D．6000万
正确答案：C
解析：资产负债表中：股东权益=资产-负债=4000万。
21． 下列金融市场中不属于场内交易市场的是( )。 A．中国金融期货交易所 B．大连商品交易所 C．全国银行间债券市场 D．上海证券交易所
正确答案：C
解析：场内交易市场又称为有形市场，是指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场，如股票交易所等。场外市场又称为柜台市场或无形市场，是指没有固定交易场所的市场。交易所属于场内交易市场，全国银行间债券市场属于场外市场。
22． 2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了《中国人民银行法修正案》，修正后的《中国人民银行法》施行后，中国人民银行的主要职能不包括( )。
A．货币政策的制定和执行 B．维护币值的稳定
C．对金融市场进行宏观调控 D．直接审批、监管金融机构
正确答案：D 解析：国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，故D选项不是中国人民银行的职能。
23． 对借款人的限制不包括( )。
A．不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款 B．不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资 C．不得套取贷款用于借贷牟取非法收人 D．不得向贷款人的上级反映有关情况
正确答案：D
解析：向贷款人的上级反映有关情况是借款人的权利，故D选项不是对借款人的限制
24． 暂扣或者吊销执照属于( )。 A．追究民事责任 B．行政处分 C．行政处罚 D．刑事制裁
正确答案：C
解析：行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。
25． 根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件不包括( )。 A．不违反法律或者社会公共利益 B．行为人具有相应的民事行为能力 C．意思表示真实
D．行为主体必须为自然人
正确答案：D
解析：民事法律行为的主体为自然人或法人，故D选项不是民事法律行为应当具备的条件。
26． 定期存款中存款方式不属于整笔存人的是( )。 A．零存整取 B．整存零取 C．存本取息 D．整存整取
正确答案：A
解析：零存整取是每月存入固定金额，不是整笔存入。B、C、D选项中整存整取、整存零取和存本取息均为整笔存入，只是取款方式不同。
27． 银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是( )。 A．耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户
B．在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态
C．设置明显的标志，将为VIP客户提供服务的营业场所与一般营业地点区分开来
D．因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别
正确答案：B
解析：B选项“显露出了不耐烦的神态”是对“反复提出小额服务需求的老年客户”的歧视。
28． 票据丧失的补救措施不包括( )。 A．提起诉讼 B．公示催告 C．仿真制造 D．挂失止付
正确答案：C
解析：仿真制造属于违法行为，故C选项不是票据丧失的补救措施。_
29． 根据《担保法》的规定，当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，下列说法正确的是( )。
A．保证人任意选择一般保证或连带责任保证方式 B．按照连带责任保证承担保证责任 C．保证合同无效
D．按照一般保证承担保证责任
正确答案：B 解析：当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。
30． 中国的中央银行是( )。 A．中国银行 B．中国人民银行 C．工商银行 D．建设银行
正确答案：B
解析：从1984年开始，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。
31． 根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责不包括( )。 A．制定公司的基本管理制度 B．决定公司内部管理机构的设置 C．执行股东会决议
D．对公司增加或者减少注册资本作出决议
正确答案：D 解析：对公司增加或者减少注册资本做出决议是有限责任公司股东会行使的职权，故D选项不是有限责任公司董事会的职责。
32． 中国人民银行成立于( )。 A．1945年 B．1948年 C．1949年 D．1978年
正确答案：B
33． 最可能直接对银行无形资产造成损失的风险是( )。 A．市场风险 B．流动性风险 C．声誉风险
D．操作风险
正确答案：C
解析：声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的无形资产造成损失的风险。
34． 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其( )蒙受损失的可能性。
A．自有资本金 B．资产和预期收益 C．声誉 D．存款
正确答案：B
35． 以下关于行贿、受贿说法正确的是( )。
A．国家工作人员在国内公务活动中接受礼物，依照国家规定应当交公而不交公的，可能受到刑事处罚
B．行贿只是个人的事情，单位不构成行贿
C．行贿人在被追诉前即使主动交代行贿行为，也不可能减轻其处罚 D．为上级领导子女留学承担学费不算行贿
正确答案：A
解析：单位可以构成单位行贿罪的主体，故B选项错误。行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚，故C选项错误。D选项的行为属于行贿。
36． 以下属于非银行金融机构的是( )。 A．金融资产管理公司 B．中国进出口银行 C．股份制商业银行 D．农村商业银行
正确答案：A 解析：非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、汽车金融公司、货币经纪公司。
37． 某上市银行从业人员可以对外提供的信息是( )。 A．所在银行过去五年公开披露的财务报表 B．没有联络信息的客户名单 C．所在银行高管及中层经理名单 D．所在银行下一年度具体经营规划
正确答案：A
解析：A选项中属于已经公开披露的信息，不是内幕信息，可以对外提供。B选项属于客户隐私。根据职业操守对“信息保密”和“内幕交易”的要求，这些信息均不得提前对外提供。C、D选项均属于内幕信息。
38． 全国统一的同业拆借市场形成于( )年。 A．1984 B．1996 C．1997 D．2000
正确答案：B
解析：1984年我国的同业拆借市场开始形成，1996年1月全国性的同业拆借市场形成。
39． 某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币(结汇)。该工作人员的做法不妥当的是( )。
A．建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品 B．建议客户将这3万美元转入其家人账户后结汇 C．建议客户若不急用，明年初再来结汇
D．因为担心在“监管规避”方面违规，告诉客户没有任何办法
正确答案：D 解析：题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定。
40． 金融市场最主要、最基本的功能是( )。 A．资源配置功能 B．货币资金融通功能 C．分散风险功能
D．经济调解和定价功能
正确答案：B
41． 根据(合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形不包括( )。
A．合同期限届满或超出期限 B．在订立合同时显失公平的
C．一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的
D．因重大误解而订立的
正确答案：A
解析：合同期限届满或超出期限，则合同失效，而非撤销，所以A选项不
是一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形。
42． ( )是单位存款人的主办账户。 A．基本存款账户 B．专用存款账户 C．临时存款账户 D．一般存款账户
正确答案：A 解析：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要而开立的结算账户，是单位存款人的主办账户。
43． 2003年中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于( )，发行票据会( )。
A．利率政策；增加货币供应量 B．公开市场业务；减少货币供应量 C．公开市场业务；增加货币供应量 D．利率政策；减少货币供应量
正确答案：B 解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上买进或卖出有价证券，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，实现货币政策目标的一种政策措施。因此中国人民银行向商业银行发行中央银行票据属于公开市场业务，发行央票可以回收基础货币，进而减少货币供应量。
44． 下列银行中不是政策性银行的是( )。 A．中国邮政储蓄银行 B．国家开发银行 C．中国进出口银行 D．中国农业发展银行
正确答案：A 解析：政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。
45． 关于银行远期外汇交易的下列说法中错误的是( )。
A．可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割
B．远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值小于即期汇率数值 C．远期外汇交易具有能够对冲汇率风险的优点 D．需要事前约定交易的币种、金额和汇率等
正确答案：B 解析：远期外汇升水表示远期汇率比即期汇率贵，即需要付出更多的本币才能购买一定单位外币，因此远期汇率数值大于即期汇率数值，故B选项错误。
46． ( )也称包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。
A．信用 B．福费廷 C．银行保函 D．保付代理
正确答案：B
47． 下面关于银行的风险管理组织说法不正确的是( )。
A．风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策
B．通常银行的最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则
C．风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告
D．风险管理部门具有较大的风险管理策略执行权，以提供客观的风险规避策略
正确答案：D 解析：风险管理部门不具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险管理策略执行权，以降低操作风险。
48． 关于巴塞尔委员会的宗旨，下列说法中错误的是( )。 A．保证国际银行业的安全和发展 B．促进国际银行业的并购重组 C．共同防范和控制金融风险 D．加强银行监管的国际合作
正确答案：B
解析：巴塞尔委员会的宗旨不包括促进国际银行业的并购重组，故B选项说法错误。
49． 以下机构从业人员中，必须遵守银行业从业人员职业操守的不包括( )。
A．信托公司工作人员 B．基金管理公司工作人员 C．企业集团财务公司工作人员 D．村镇银行工作人员
正确答案：B 解析：银行业从业人员职业操守是银行业从业人员遵守的职业操守，基金管理公司不属于银行业金融机构，其工作人员不必遵守银行业从业人员职业操守。A、C、D选项中工作人员均为银行业金融机构的工作人员，必须遵守银行业从
业人员职业操守。
50． ROE的计算公式为( )。 A．收入/资产 B．净利润/资产 C．收入/资本 D．净利润/资本
正确答案：D
解析：资本利润率即ROE=净利润/资本。
51． 下面有关保理业务说法不正确的是( )。
A．单、双保理业务中进出口银行都与进出口商签订保付代理协议 B．保理业务的全称是保付代理业务
C．是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合金融服务
D．分为单保理和双保理
正确答案：A 解析：单保理只有出口银行与出口商签订保理协议，双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议，故A选项说法错误。
52． 个人外汇账户按账户性质区分为( )。 A．外汇储蓄账户、资本项目账户、个人外汇账户 B．外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户 C．境内个人外汇账户、境外个人外汇账户
D．个人外汇账户、外汇结算账户、资本项目账户
正确答案：B 解析：个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
53． ( )与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。 A．银行间债券市场 B．场内债券市场 C．柜台交易债券市场 D．证券公司间债券市场
正确答案：A
解析：1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。
54． 在直接标价法下，银行报出的买入价、卖出价和中间价中最高的为( )。
A．一样高 B．卖出价 C．中间价 D．买入价
正确答案：B
解析：在直接标价法下，数额较小的价格为买入价，数额较大的价格为卖出价。
55． 我国上市银行的经营目标普遍为( )。 A．公司价值最大化 B．利润最大化 C．股东价值最大化 D．资产最大化
正确答案：C
解析：我国改制上市以后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标，股东价值最大化目标比利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观。
56． 商业银行不得将同业拆入资金用于( )。 A．弥补联行汇差头寸的不足 B．弥补票据结算不足
C．解决临时性周转资金的需要 D．发放固定资产贷款或投资
正确答案：D 解析：《商业银行法》第四十六条规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。
57． 活期存款中，银行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365(实际计息天数)折算出的日利率( )。
A．不一定 B．低 C．一样 D．高
正确答案：D
解析：银行使用年利率除以360天折算出日利率，相对于年利率除以365天(实际天数)折算出的日利率要高，实际上提高了储户的利息收入。
58． 银行信贷管理实行集中授权管理，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。实行集中授权管理是指( )。
A．自上而下分配放贷权力 B．审贷分离
C．统一授信管理 D．分级审批
正确答案：A
解析：银行信贷管理实行集中授权管理(自上而下分配放贷权力)、统一授信管理(控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度)、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。
59． 以下关于金融工具的说法中，错误的是( )。 A．按融资方式划分，企业债券属于直接融资工具 B．按融资方式划分，股票属于间接融资的工具 C．按期限长短划分，回购协议属于短期金融工具
D．按投资人所拥有的权利划分，证券投资基金是混合工具
正确答案：B
解析：股票是直接融资的工具，所以B选项的说法错误。
60． 我国的短期融资券是企业发行的短期债券，类似于美国的商业票据。短期融资券发行和交易的市场是( )。
A．场内市场 B．交易所市场 C．票据市场 D．银行间市场
正确答案：D 解析：短期融资券发行和交易的市场是银行间债券市场，银行间债券市场不是交易所市场，属于场外市场。
61． 贷款业务最主要的风险是( )。 A．操作风险 B．战略风险 C．市场风险 D．信用风险
正确答案：D
解析：银行发放贷款给借款人，若借款人违约而不归还贷款，则银行将损失巨额的资金。借款人违约不归还贷款的风险是信用风险，因此贷款业务最主要的风险是信用风险。
62． 在( )业务中，交易双方都是金融机构。 A．票据承兑 B．票据贴现 C．票据转贴现 D．票据发行便利
正确答案：C
解析：票据发行便利、票据贴现、票据承兑只有一个交易方是金融机构，只有票据转贴现是金融机构之间融通资金的一种方式。
63． 持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易称为( )。
A．即期外汇交易 B．货币互换 C．资产互换 D．利率互换
正确答案：B 解析：货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易。
64． 20世纪80年代以后，银行的风险管理进入( )阶段。 A．资产风险管理 B．资产负债风险管理 C．全面风险管理 D．负债风险管理
正确答案：C
解析：20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于资产风险管理；20世纪60年代以后，银行的风险管理重点转向负债风险管理；20世纪70年代，资产负债风险管理应运而生；20世纪80年代，银行的风险管理进入全面风险管理阶段。
65． 下列有关商业银行贷款的表述不正确的是( )。
A．商业银行不能利用拆入资金发放固定资产贷款或用于投资 B．商业银行贷款，应当对借款人的借款用途等进行严格审查
C．借款人到期未归还担保贷款的，商业银行只能要求保证人归还保证金或该担保物优先受偿，不能要求保证人归还利息
D．商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放货款或者提供担保
正确答案：C 解析：借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利，故C选项表述不正确。
66． 银行风险中的国家风险不包括( )。 A．经济风险 B．市场风险 C．社会风险 D．政治风险
正确答案：B
解析：银行风险中的国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险三类，不包括市场风险。
67． 下列关于合同的法律特征表述错误的是( )。 A．合同依法成立，即具有法律约束力
B．合同可分为当事人平等自愿订立的协议和上级单位向下级单位下达的强制规定
C．合同以在当事人之间设立、变更、终止民事权利义务关系为目的 D．订立合同是一种民事法律行为
正确答案：B 解析：当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预，故B选项的表述错误。
68． 现行的《票据法》于( )年8月28日通过修正并开始施行。 A．2006 B．2002 C．2004 D．2000
正确答案：C 解析：《票据法》最早于1995年5月通过，现行的《票据法》于2004年8月28日通过修正并开始施行。
69． 根据《商业银行法》的规定，下列有关商业银行办理业务的规定正确的是( )。
A．商业银行可以任意降低利率来发放贷款
B．商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费 C．商业银行办理结算业务不得压单
D．商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间
正确答案：C 解析：商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率，故A选项错误。商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费，故B选项错误。商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告。商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间，故D选项错误。
70． 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，( )可以对该银行实行接管。
A．财政部
B．中国银行业监督管理委员会
C．政策性银行 D．中国人民银行
正确答案：B 解析：《银行业监督管理法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。目前，我国的国务院银行业监督管理机构是指中国银行业监督管理委员会。
71． 合法代理行为的法律后果直接归属于( )。 A．代理人和被代理人 B．代理人 C．第三人 D．被代理人
正确答案：D
解析：合法代理行为的法律后果直接归属于被代理人。
72． 以下行为尚不构成违法行为的有( )。 A．帮助朋友运输了假币，但数额较小 B．出售自制人民币
C．在不知是假币的情况下使用了假币 D．以自制人民币换取真币
正确答案：C
解析：A选项虽然数额较小。但也属于违法行为。B选项构成伪造货币罪和出售假币罪，C选项中主观方面不是故意，因此不构成持有、使用假币罪。D选项构成伪造货币罪。
73． 某上市银行职员获知该银行正面临诉讼但外界尚不知情，消息一旦传出该银行股票价格很可能下跌，( )。
A．该职员不能利用这个消息进行该银行股票的买卖，也不能将该信息透露给其他人
B．该职员应当向社会公众透露这个消息，以尽到信息披露的职责
C．该职员可以卖掉自己持有的该银行的股票，但不能向其他人透露该消息 D．该职员应当建议自己的朋友马上卖掉持有的该银行股票
正确答案：A 解析：该职员获知的信息属于内幕信息，按照规定不得将内幕信息告知允许范围以外的人员，也不得利用内幕信息获取个人利益。B、C、D选项行为均违反了内幕交易原则。
74． 银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是( )。
A．可以为其提供资金账户
B．可以为其将财产转换为金融票据 C．可以为其将资金汇往境外 D．以上三种做法都不合法
正确答案：D
解析：A、B、C选项中的行为均构成洗钱罪。
75． 根据《担保法》的规定，下列属于保证方式的是( )。 A．质押 B．一般保证 C．抵押 D．担保
正确答案：B
解析：保证分为一般保证和连带保证。保证、抵押、质押都是担保的形式，故A、C、D选项错误。
76． 某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，每当客户问到风险时便岔开话题，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。该从业人员在以下哪一方面未违反职业操守的有关规定?( )
A．礼貌服务 B．风险提示 C．守法合规 D．诚实信用
正确答案：A 解析：银行工作人员故意混淆预期收益率与保证收益率概念，违反了诚实信用原则。当客户问到风险时岔开话题违反了风险提示原则。其行为也没有做到守法合规。
77． 银行业从业人员处理客户投诉时，( )。 A．应当将处理的进展和结果适时地告诉客户
B．应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户
C．若在机构规定的投诉反馈期限内无法拿出意见，只能搁置 D．不应当理会客户错误的投诉和建议
正确答案：A
解析：银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，不得轻慢任何投诉和建议。B、C、D选项均违反了客户投诉原则。
78． 某银行员工勤奋好学，经常向另一部门其他岗位的同事学习业务知识，
在同事偶尔外出时还主动提出代为履行职责，这种行为( )。
A．是不可以的，除非经过适当批准
B．体现了该员工的勤勉尽职精神，应该得到表扬
C．在该员工的技能和知识达到其同事岗位要求的情况下是可以的 D．体现了同事之间的团结合作精神，应该得到鼓励
正确答案：A 解析：题中银行员工经常向另一部门其他岗位同事打听与自身工作无关的信息，并在同事偶尔外出时主动提出代为履行职责的行为，违反了岗位职责原则，是不可以的，除非经过适当批准。
79． 下面关于《银行业从业人员职业操守》的说法错误的是( )。 A．《银行业从业人员职业操守》于2007年2月9日颁布实施 B．《银行业从业人员职业操守》是强制性的法律法规 C．《银行业从业人员职业操守》是中国银行业协会制定的，由各会员单位表决通过
D．当银行从业人员违反《银行业从业人员职业操守》时，其所在机构应当采取一定惩戒措施
正确答案：B 解析：《银行业从业人员职业操守》不是强制性的法律法规。
80． 下面关于公司经理的说法错误的是( )。 A．公司经理由董事会聘任 B．公司经理是公司的代理人
C．公司经理一定是公司的法定代表人
D．公司经理对公司日常经营管理负有总责的高级管理人员
正确答案：C
解析：公司经理不一定是公司的法定代表人。
多选题本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。
81． 当经济处于复苏阶段时，下列说法正确的有( )。 A．企业资金周转困难 B．企业资金周转较容易
C．企业对借贷资金的需求显著扩大
D．商业银行的资产业务规模明显扩大E．商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减
正确答案：B,C,D
解析：AE是经济危机阶段的情况。
82． 我国货币政策的中介目标是货币供应量，通常所说的M1不包括( )。 A．农村存款
B．企业单位活期存款 C．企业单位定期存款
D．证券公司保证金存款E．流通中的现金
正确答案：C,D
解析：企业单位定期存款和证券公司保证金存款属于M2的范畴。
83． 我国货币市场不包括( )。 A．同业拆借市场 B．股票市场
C．债券回购市场
D．外汇市场E．票据市场
正确答案：B,D 解析：同业拆借市场、债券回购市场和票据市场一起购成了我国的货币市场。
84． 银行业监督管理的目标包括( )。 A．保证银行业金融机构不倒闭 B．最大限度地扩大银行业资产规模 C．促进银行业的合法运行
D．促进银行业稳健运行E．维护公众对银行业的信心
正确答案：C,D,E
解析：考核银行业监督管理的目标。
85． 《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有( )。
A．接管 B．重组
C．停业整顿
D．依法宣告破产E．兼并
正确答案：A,B 解析：《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有接管、重组、撤销和依法宣告破产。
86． 根据《民法通则》的规定，代理不包括( )。 A．委托代理 B．自愿代理 C．法定代理
D．指定代理E．承诺代理
正确答案：B,E 解析：《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。
87． 根据《合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括( )。
A．因重大误解而订立的 B．在订立合同时显失公平的
C．一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的
D．合同期限届满E．行为人利用对方当事人的急迫需求或危难处境，迫使对方违背自己的真实意思而订立的合同
正确答案：A,B,C,E 解析：可撤销的合同类型包括：因重大误解而订立的合同；显失公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。
88． 根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括( )。 A．聘任或解聘公司经理 B．负责召集股东大会 C．执行股东大会决议
D．制定公司的基本管理制度E．决定公司变更、解散、清算等
正确答案：A,B,C,D
解析：决定公司变更、解散、清算等属于股东大会的职责。
89． 票据丧失的补救措施包括( )。 A．挂失止付 B．公示催告 C．仿真制造
D．提起诉讼E．重新办理
正确答案：A,B,D
解析：票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告和提起诉讼。
90． 根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括( )。 A．汇票、本票、支票 B．存款单、仓单、提单 C．应收账款
D．依法可以转让的股份、股票E．可以转让的商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权
正确答案：A,B,C,D,E 解析：《物权法》第二百二十三条。
91． 银行工作人员配合监管机构的监管，应当( )。 A．按照要求提供监管机构需要的数据
B．向监管人员提供财物或免费出国旅游，使所在银行避免处罚 C．积极配合监管
D．对监管机构坦诚、诚实E．如果认为监管过度，可通过一定的渠道反映自己的看法
正确答案：A,C,D,E
解析：向监管人员提供财物或免费出国旅游，这是禁止的行为。
92． 依据《担保法》的规定，保证的责任方式有( )。 A．一般保证 B．专项责任保证 C．特别保证
D．连带责任保证E．全部责任保证
正确答案：A,D 解析：根据我国《担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。
93． 下面关于个人助学贷款的规定中，正确的是( )。 A．可用于支付学杂费和生活费
B．可发放给经济困难的普通本、专科学生(含高职生)、研究生等 C．国家助学贷款的发放对象包括香港和澳门特别行政区的学生
D．商业性助学贷款的发放对象为接受非义务教育的学生E．个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款
正确答案：A,B,D,E 解析：国家助学贷款的发放对象不包括香港和澳门特别行政区、台湾地区的学生。
94． 商业银行中间业务中的支付结算业务不包括( )。 A．货币互换 B．银行保函 C．汇款
D．托收E．信用证
正确答案：A,B
解析：商业银行支付结算业务主要包括汇票、本票、支票、汇款、信用证和托收。
95． 老张准备出国旅游，他去银行兑换一些美元，银行工作人员告诉他，当日美元兑换7.7308元人民币。工作人员的这种说法用的是( )。
A．直接标价法
B．间接标价法 C．应付标价法
D．应收标价法E．远期汇率
正确答案：A,C 解析：直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，又称为应付标价法。
96． 小张近日卧病在床不能出门。如果他需要查询存款账户余额，那么( )业务可以满足其需求。
A．网上银行 B．电话银行 C．手机银行
D．自助终端E．柜台查询
正确答案：A,B,C
解析：因为小张卧病在床，所以他可以选择网上银行、电话银行和手机银行三种方式查询。
97． 下列属于商业银行债券投资对象的有( )。 A．国债 B．金融债券
C．中央银行票据
D．资产支持证券E．企业债券
正确答案：A,B,C,D,E 解析：我国商业银行债券投资对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券。
98． 信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据( )。
A．向受益人进行付款或承兑
B．向受益人的指定人进行付款或承兑 C．授权另一家银行向受益人付款或承兑
D．授权另一家银行议付E．授权另一家银行向受益人的指定人付款或承兑
正确答案：A,B,C,D,E 解析：信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者(受益人)或其指定人进行付款或承兑；或授权另一家银行进行该项付款或承兑；或授权另一家银行议付。
99． 我国商业银行的现金资产不包括( )。 A．库存现金
B．贷款 C．债券
D．存放中央银行款项E．存放同业及其他金融机构款项
正确答案：B,C
解析：我国商业银行的现金资产主要包括三项：库存现金、存放中央银行款项和存放同业及其他金融机构款项。
100． 贷款是银行的( )。 A．资产 B．负债
C．最主要的资金来源
D．最主要的资金运用E．中间业务
正确答案：A,D
解析：贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。
101． 银行卡分为信用卡和借记卡，其区别有( )。 A．是否可以透支 B．是否收取利息 C．是否需要预先存款
D．是否以信用为基础E．是否可以取现
正确答案：A,D
解析：信用卡和借记卡的区别有是否可以透支和是否以信用为基础。
102． 银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的，银监会或者其省一级派出机构经负责人批准，可以区别情形，采取下列措施( )。
A．停止批准开办新业务 B．限制分配红利
C．责令调整董事、高级管理人员的权利
D．停止批准增设分支机构E．责令控股股东转让股权
正确答案：A,B,C,D,E 解析：《银行业监督管理法》第三十七条规定。
103． 根据《反洗钱法》的规定，金融机构在反洗钱方面的义务主要有( )。 A．健全反洗钱内控制度 B．建立客户身份识别制度
C．金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，保存10年以上
D．金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度E．金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作
正确答案：A,B,D,E
解析：金融机构的反洗钱义务：(1) 健全反洗钱内部控制制度；(2) 建立客户身份识别制度；设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作；(3) 金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度(保存5年以上)；(4) 金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度；(5) 金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。
104． 下列银行各业务中，存在信用风险的有( )。 A．短期贷款 B．债券投资 C．信用担保
D．同业交易E．外汇交易
正确答案：A,B,C,D,E
解析：对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中。
105． 《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括( )。 A．资本充足率 B．资本构成 C．风险敞口
D．管理过程E．风险管理策略
正确答案：A,B,C,D,E 解析：《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括：资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。
106． 下列关于风险管理流程的说法中，正确的是( )。 A．风险识别包括感知风险和分析风险两个环节
B．风险监测既需要监测可量化的关键风险指标的变化和发展趋势，也需要监测不可量化的风险因素的变化和发展趋势
C．风险管理部门向各部门提供的风险监测报告必须是相同的
D．风险控制手段包括分散、对冲、转移、规避和补偿E．风险监测是风险管理的最基本要求
正确答案：A,B,D 解析：风险管理部门向各部门提供的风险监测报告是不同的。有效识别风险是风险管理的最基本要求。
107． 银行资本的作用包括( )。
A．满足银行正常经营对长期资金的需要 B．降低银行的核心资本充足率 C．促使银行更多地开展高风险业务
D．为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力E．维持市场信心
正确答案：A,D,E
解析：银行资本的作用(1) 满足银行正常经营对长期资金的需要。 (2) 吸收损失。在现代市场经济中，资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源。 (3) 限制银行业务过度扩张和承担风险。 (4) 维持市场信心。 (5) 为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
108． 现阶段，我国商业银行实施《巴塞尔新资本协议》的原则包括( )。 A．分类实施 B．全面实施 C．分层推进
D．一步达标E．分步达标
正确答案：A,C,E
解析：我国商业银行实施《巴塞尔新资本协议》的原则包括：分类实施、分层推进、分步达标。
109． 金融创新原则中的四个“认识”原则包括( )。 A．“认识你的业务” B．“认识你的风险” C．“认识你的收益” D．“认识你的损失”E．“认识你的交易对手”
正确答案：A,B,E
解析：四个“认识”原则包括：“认识你的业务”、“认识你的风险”、“认识你的客户”、“认识你的交易对手”。
110． 下列关于存款的说法中，正确的有( )。 A．教育储蓄存款免征储蓄存款利息税
B．活期存款可以在每月结息时，将利息计入本金作为下月的本金计算复利 C．同一存款客户可以根据其需要，申请在商业银行开立若干个基本存款账户
D．临时存款账户的有效期最长不得超过两年E．目前我国银行开办的外币存款业务币种中，不包括新加坡元
正确答案：A,D 解析：活期存款可以在每季度结息日时，将利息计入本金作为下季的本金计算复利。同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。目前我国银行开办的外币存款业务币种中，包括新加坡元。
111． 下列关于我国金融债的说法中，正确的是( )。 A．金融债是在银行间市场上发行的 B．金融债专指我国商业银行发行的债券 C．银行可以通过发行金融债获得资金
D．金融债是以国家信用为后盾的E．商业银行发行金融债券的条件之一是
核心资本充足率不低于4%
正确答案：A,C,E 解析：政策性银行、企业集团财务公司及其他金融机构也能够发行金融债券。国债是以国家信用为后盾的，而不是金融债。
112． 下列关于违反银行业监督管理规定的处罚措施的说法中，正确的有( )。
A．对银行从业人员的行政处罚是对其犯罪行为的法律制裁
B．对银行从业人员的行政处分措施包括警告、记过、降级、开除等 C．对银行从业人员进行管制是对其触犯《刑法》的一种制裁措施
D．吊销银行某业务许可证是一种行政处分E．某银行从业人员违规查询账户可能受到行政处分
正确答案：B,C,E 解析：行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。吊销银行某业务许可证是一种行政处罚。
113． 《巴塞尔新资本协议》的新增内容不包括( )。
A．将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标 B．操作风险的资本要求
C．将银行资本分为核心资本和附属资本两类
D．通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管E．引入了计量信用风险的外部评级法
正确答案：A,C,D,E 解析：《巴塞尔新资本协议》进行了两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；二是引入了计量信用风险的内部评级法。
114． 商业银行内部控制的原则有( )。 A．局部性原则 B．重要性原则 C．制衡性原则
D．适应性原则E．成本效益原则
正确答案：B,C,D,E 解析：内部控制的原则：(1) 全面性原则；(2) 重要性原则；(3) 制衡性原则；(4) 适应性原则；(5) 成本效益原则。
115． 下列关于资本构成的说法中，正确的是( )。 A．资本公积不包括资本溢价
B．未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损
C．优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票
D．计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经中国银监会同意发行人不准赎回E．一般准备指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备
正确答案：B,C,D,E
解析：资本公积包括资本溢价和其他资本公积。
116． 根据《公司法》，下列关于公司资本制度的说法中，正确的是( )。 A．《公司法》允许公司资本分批缴纳 B．股票发行价格不得高于票面金额 C．非货币出资不得高估作价
D．公司资本不得任意变更E．公司必须有相当的财产与其资本总额相维持
正确答案：A,C,D,E
解析：股票发行价格不得低于票面金额。
117． 表见代理的构成要件包括( )。 A．代理人无代理权 B．代理人主观上为善意
C．客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形
D．相对人基于选项C中所述情形而与无权代理人成立民事行为E．被代理人须为自然人
正确答案：A,C,D
解析：表见代理的构成要件为：(1) 代理人无代理权；(2) 相对人主观上为善意；(3) 客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；(4) 相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。
118． 根据我国《物权法》的规定，质权人的主要权利有( )。 A．质权人有权收取质押财产的孳息 B．质权人可以放弃质权
C．债务人不履行到期债务，质权人可以与出质人协议以质押财产折价 D．质权人在质权存续期间，擅自使用、处分质押财产，给出质人造成损害的，无须承担赔偿责任E．妥善保管质押财产
正确答案：A,B,C
解析：质权人的主要权利有：(1) 拍卖、变卖质押财产所得的价款优先受偿权。(2) 质权人有权收取质押财产的孳息；这里的孳息应当先充抵收取孳息的费用。(3) 债务人以自己的财产出质，质权人放弃该质权的，其他担保人在质权人丧失优先受偿权益的范围内免除担保责任。
119． 商业银行合规风险管理体系的基本要素有( )。
A．合规管理部门的组织结构和资源 B．合规风险识别和管理流程 C．合规政策
D．合规培训和教育制度E．合规风险管理计划
正确答案：A,B,C,D,E
解析：合规风险管理体系应该包括以下基本要素：(1) 合规政策 (2) 合规管理部门的组织结构和资源 (3) 合规风险管理计划 (4) 合规风险识别和管理流程 (5) 合规培训与教育制度
120． 中国反洗钱监测分析中心的职责包括( )。 A．按照规定向中国人民银行报告分析结果 B．制定金融机构反洗钱规章
C．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告
D．要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易E．经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料
正确答案：A,C,D,E
解析：中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：(1) 接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；(2) 建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；(3) 按照规定向中国人民银行报告分析结果；(4) 按照金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可能交易报告；(5) 经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；(6) 中国人民银行规定的其他职责。
判断题本大题共15小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。
121． 农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可购买国债和金融债券。( )
A．正确 B．错误
正确答案：A 解析：农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。
122． 企业集团财务公司的服务对象主要为企业集团成员，根据集团需要可以依照相关规定从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 解析：企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对
象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。
123． 宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。经济发展水平对银行的经营管理产生直接影响，经济发展的状况和前景对银行的经营管理产生间接影响。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：经济发展水平反映一国和地区商品经济的发育程度和总体经济实力，进而决定全社会可供银行利用资金(及其他资源)的富余程度，以及经济主体对借贷资金和服务的需求程度，从而决定银行的资金实力、业务种类和经营范围。经济发展的状况和前景，既影响经济主体的收入和资产价值，也影响其对未来的信心，从而对银行的经营管理产生直接影响。
124． 金融资产的价格变动是引导货币资金流动和配置的理想工具。( ) A．正确 B．错误
正确答案：A 解析：金融资产的价格变动反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景，是引导货币资金流动和配置的理想工具。
125． 在经济周期的危机阶段，企业资金周转困难，需要银行的救助，所以此时银行的负债规模上升。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：在经济周期的危机阶段，生产缩减，商品滞销，企业资金周转困难，从而造成商业银行的负债规模严重下降。
126． 临时存款账户的有效期最长不得超过1年。( ) A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：临时存款账户的有效期最长不得超过2年。
127． 国债属于国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高。( ) A．正确 B．错误
正确答案：A
解析：国债以国家信用为后盾，通常被认为没有信用风险。
128． 票据发行便利是一种具有法律约束力的短期周转性票据发行融资的承诺。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：票据发行便利是一种具有法律约束力的中期(而非短期)周转性票据发行融资的承诺。
129． 我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷合一、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离(而非审贷合一)、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。
130． 重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产重新估价所得到的价值。若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以全部列入商业银行的附属资本。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。本题的说法有两处错误。
131． 洗钱的过程通常被分为处置阶段、培植阶段、融合阶段三个阶段，其中处置阶段是最容易被侦查到的阶段，培植阶段被描述为“甩干”，即使非法变为合法的阶段。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 解析：培植阶段是将犯罪收益与其来源分开的阶段，融合阶段被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，
将清洗后的钱集中起来使用。
132． 无权代理中，代理人可以催告被代理人在1个月内予以追认。如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理行为无效，由无权代理人承担相应的民事责任。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：无权代理中，相对人(即第三人而非无权代理人)可以催告被代理人在1个月内予以追认。如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理行为无效，由无权代理人承担相应的民事责任。
133． 国有独资公司是一类特殊的股份有限公司。( ) A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：我国《公司法》主要以股东承担责任的范围和形式、股东人数的多少将公司分为有限责任公司和股份有限公司两类。国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。
134． 《物权法》规定，经当事人书面协议，企业可以将现有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，但对于将有的生产设备、原材料、半成品、产品不得设定抵押。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 解析：《物权法》还对某些特殊类型的抵押人及其动产的抵押作了特别规定，即经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押。
135． 行为人因计算错误而多报了事故损失并因此获取了保险金的，构成保险诈骗罪。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 解析：行为人出于过失行为而引起保险事故发生，或因认识错误而认为发生实际未发生的保险事故，或计算错误而多报了事故损失等，并因此获取了保险金的，均不构成犯罪。
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