问答题：
1、单位账户业务中，现金使用范围有哪些？
答：1〕职工工资、各种工资性津贴、差旅费。
2〕个人劳务报酬，包括稿费、讲课费、及其他报酬，3〕支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4〕各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他现金支出。
5〕收购单位向个人收购农副产品和其他物资。
6〕结算起点以下的零星支出〔1000元〕。
7〕因采购地点不确定、交通不方便、抢险救灾及其他特殊情况，办理转帐结算不方便必须使用现金的开户单位，要向开户银行提出书面申请，由本单位财会负责人签字并加盖公章，开户银行批准后，可以支付现金。
8〕对个体工商户、农村承包户发放的贷款，原那么上应已转帐方式支付，因采购地点不确定、交通不方便或确实需要在集市上使用现金，由客户提出申请，开户行在贷款额度内予以支付。
2、异常大额现金支付有哪几种情况？答：异常大额现金支付是指开户单位日支取现金量异常，超出该单位经常支取的数量以及支取现金超出规定的范围。异常大额现金支取是指开户单位提取的大额现金金额出现异常变化、开户单位提取的大额现金时间出现异常变化、突发性的大量集体提现行为等三种情况。
4、经办人员收到票据处理员提入的票据后，应按规定进行审核。审核的主要内容有哪些？答：1〕票据和结算凭证是否按中国人民银行统一规定印制。
2〕票据和结算凭证的填写是否按规定记载，记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称不曾更改，其他记载事项更改的是否已由原记载人签章证明。
3〕票据和结算凭证的大小写金额是否一致，凭证上下联次金额是否相符。
4〕背书转让的票据是否在规定的范围内转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章。
5〕是否加盖提出行同城清算专用章和其它当地人民银行要求的章戳。
6〕转账支票的签章是否与预留印鉴相符。
7〕对不同票据和结算凭证还应对其特性方面进行审核。具体可参见相关业务的操作规程。
5、简述支票的特点答：1〕出票人与付款人之间必须先有资金关系；支票的出票人，为在银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人；支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行。此处的银行机构须经中国人民银行当地分支行批准具备办理支票业务的资格。
2〕支票的根本当事人有三人，即出票人、付款人、收款人。
3〕支票的出票人担保支票的付款。
4〕支票的付款人限于银行，付款行需按支票确实定金额付款。
5〕支票用于即期支付。
6〕支票的出票人是票据的主债务人，未按期提示付款的，付款人可以不付款，但出票人仍应承当付款责任。
7〕支票无承兑制度，但有背书、保付制度。现金支票不能背书转让。
8〕签发金额无起点限制，支票上自行记载的支票限额无效。
6、签发支票的绝对记载事项有哪些？答：说明支票字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章。支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。
支票上的金额、收款人可以由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提示付款。出票人可以在支票上记载自己为收款人。
7、签发支票的相对记载事项有哪些？答：付款地、出票地。
支票上未记载付款地的，付款人的营业场所为付款地；支票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。
8、客户存入现金时，经办柜员需审核“现金交款单”，审核要点有哪些？答：1〕要素填写是否齐备，收款人账号、户名及金额等重要事项是否涂改；2〕金额填写是否标准，大、小写是否一致；3〕填写的金额与实物现金是否一致；4〕单据上的日期是否为有效期内，是否涂改；5〕收款人开户行名或行号是否正确。
9、分柜制下，客户存入现金的办理流程是什么？答：单位客户办理现金存款业务，需填写“现金交款单”〔一式二联〕，连同现金一并交经办柜员。
注意：此交易需收回客户的交款单，并请客户重新填写。
10、分柜制下，客户支取现金的办理流程是什么？1〕经办柜员〔B柜〕调用[06002活期存款支取]交易，交易类别选现金，准确录入付款人账号、金额、用途、凭证号码等信息，系统自动回显户名、支控方式等信息，交易成功后，系统回显6位“前台流水号”，经办柜员打印“内部通用凭证”，在支票上加盖经办员名章，按票面金额付现金给客户，超过一定金额需由有权人授权。
2〕经办柜员〔B柜〕取消交易交易发送后，如发现录入信息有误〔必须在客户未离柜之前〕，可按F2键输入该笔业务的“前台流水号”，用组合键“CTRL+D”取消，需经业务主管授权。
4〕现金柜员按支票金额配款，将现金交收款人。现金柜员对现金支取凭证审核、记出纳账、打印交易记录、配款，在支票上加盖现金讫章及私章，确认收款人后交客户签收。
欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。
5〕出票人是否在本行开立账户，支票是否本行出售的。
13、简述原始会计凭证上须加盖的业务章戳。
答：1〕对于已打印柜员流水号和姓名的凭证，可不加盖个人名章。
2〕按业务管理规定应加盖转讫章和现金章等业务章戳的，一律加盖在客户提交的各类原始凭证上。客户提交的原始记账凭证有借、贷方的，借、贷方凭证上均应加盖业务章戳；如果该业务没有客户提交的原始凭证，应加盖在自制凭证或有交易内容的各类打印凭证上。除加盖有业务章戳的凭证外，其余凭证应加盖附件章。
14、简述营业网点岗位人员任职条件。
答：1〕具有良好的职业道德，履行岗位职责，文明效劳，秉公守法，廉洁奉公。遵守国家法律，认真贯彻执行金融法规和各项根本制度。
2〕热爱本岗位工作。工作认真负责、正直可靠、业务素质高、作风正派、品行端正、敢于坚持原那么。具有较强的责任心和敬业精神。应具备中专或职高以上学历，金融、会计或相关经济专业。
3〕熟悉所经管业务工作。熟练掌握专业的核算手续，掌握计算机根底知识及操作技能。
4〕所有营业人员必须参加总行或省内组织的岗前培训考核，对成绩合格人员颁发合格证书，实行持证上岗。建议取得会计从业资格。
5〕有不良行为的员工不得从事营业网点各项岗位工作。年度考核不合格者，须再培训考核
合格后，方可上岗。
6〕因岗位轮换或改革分流到营业网点岗位工作的员工，须先培训后上岗。
7〕对业务技能水平高、营销经验丰富的储蓄柜员优先调配使用，通过招聘应届毕业生、引进同业人员方式引进人才。
15、简述分柜制下公司业务网点人员岗位设置规那么。
答：1〕支行主管行长：1人。〔系统内对应角色为：行长〕 2〕业务主管：1人。〔系统内对应角色为：业务主管〕 3〕综合业务岗：1人。〔系统内对应角色为：E级柜员〕 4〕票据处理岗：1人。〔系统内对应角色为：D级柜员〕 5〕对公经办复核岗：2人。〔系统内对应角色为：B级柜员〕6〕出纳岗：1人。〔系统内对应角色为：C级柜员；可由储蓄柜员兼任对公出纳柜员。〕 16、简述营业网点支行长岗位职责。
答：1〕组织贯彻执行上级行的方针政策、制度方法，并负责组织人员培训。
2〕对本机构的会计账目进行检查，记录检查情况，并对检查结果负责。
3〕按照规定对本机构现金、重要空白凭证、印鉴卡片、有价单证等进行账实检查，记录检查情况，并对检查结果负责。
4〕保管业务公章，也可委托业务主管保管和使用。
5〕按要求对柜台业务中需要行长审核的业务进行审核并授权，对其合法性、合规性负责。
17、简述营业网点业务主管岗位职责。
答：1〕按要求对柜台业务中需要业务主管审核的业务进行审核并授权，对其合法性、合规性负责。
2〕按照规定对本机构印章及重要机具的保管与使用情况、各类凭证及实物的交接登记手续、各类登记簿的设置与使用等进行检查，记录检查情况，并对其真实性及检查结果负责。
3〕负责对本机构柜员的使用情况及交易权限进行检查，并对检查结果负责。
4〕负责本机构的尾箱增设、注销操作，负责监督柜员尾箱之间的交接，并对其真实性负责。
5〕按照规定对本机构内、外部账务核对情况进行检查，记录检查情况，并对检查结果负责。
6〕按照规定对本机构反洗钱工作开展情况进行监督、检查。
7〕负责保管本机构重空大库，合理调剂本网点现金与重空库存〔一般网点重空存量控制在一个月的用量，柜员尾箱中的重空存量控制在一周的用量〕，进行柜员的重空、现金调剂及向上级行的领缴。
8〕可保管本网点的业务公章。
9〕可兼任备用密押员。
10〕应由业务主管负责的其他各项工作。
18、简述营业网点E级柜员岗位职责。
答：1〕负责处理各类内部账户的账务工作。
2〕负责保管各类需专夹保管的票据底卡。
3〕负责处理各类来账。
4〕经办有关的查询、查复工作，包括系统内、外银行承兑汇票的查询，执法机关的查询等，经业务主管审核签字后发出。
5〕负责定期处理、核对、检查各类过渡账户、待销账户的挂账。
6〕负责保管和使用汇票专用章、本票专用章和结算专用章。
7〕负责每日同城票据交换的票据提出的复核。
8〕及时打印、整理按规定需纸质保存各类报表及批量记账的凭证，负责凭证、报表的整理装订工作，按月将已装订的凭证及报表移入档案库保管。
9〕负责银企对账工作。负责打印客户对账单，及时填发余额对账单与开户单位进行账务核对，并做好对账单的回收工作。负责系统内往来账户的定期对账工作。
10〕定期〔至少每月〕与业务部门对账。
19、简述营业网点D级柜员岗位职责。
答：1〕负责每日同城票据交换的提出和提入，打印各类提出提入清单，做好清算票据的交接工作。
2〕负责保管和使用同城清算专用章。
3〕负责为银行汇票和银行本票编押。
4〕负责为银行汇票和银行本票压数。
20、简述营业网点B级柜员岗位职责。
答：1〕受理客户活期、定期等开户及信息变更申请，负责印鉴卡建立、更换和维护，将印鉴卡视同重要空白凭证管理。
2〕受理客户提交的各种结算票据，负责票据的初审工作，初审票据的合法性、真实性和完整性。进行验印、核对密码凭条或支付密码，记账并将传票传递至复核员。
3〕负责保管本柜员的重空尾箱〔包括所有向客户出售的重空，及银行内部使用的重空〕，做好重要空白凭证的出售工作。
4〕严格按制度规定保管和正确使用凭证受理专用章、转讫章或现讫章。
5〕负责银行汇票的签发。
6〕审核发出的和收到的托收承付、委托收款凭证。
8〕对其他柜员办理的需复核的交易进行复核处理。
9〕综合柜员制下，此岗位可办理与现金收付有关的业务；分柜制下，此岗位不得直接办理现金收付，应交由出纳岗柜员完成。
21、简述营业网点C级柜员岗位职责。
答：1〕负责受理与现金收付有关的业务。
2〕严格按制度规定保管和正确使用现讫章。
3〕负责反假币工作。
22、简述营业网点不相容岗位设置的原那么。
答：1〕印、压〔押〕、证三分管。
2〕临柜与票据处理岗位不得混岗。
3〕对账工作应由记账、复核以外的人员办理。
4〕负责内部资金处理的人员，与临柜柜员要相别离。5〕重要空白凭证管理与重要业务印章相别离。
6〕操作与授权相别离。 7〕其他需要遵守风险控制、岗位制约原那么的业务分工。
23、财政户使用《预算外资金缴款书》，不开具支票或汇款凭证，办理主动付款给他行该如何处理？答：主管自制特种转账借方凭证，后附加盖预留印鉴的《预算外资金缴款书》。B柜员使用【其他转账】交易，选择相应渠道进行操作。然后再根据选择的划付渠道进行相应业务处理。如使用同城渠道，票据类型选择贷方。
24、验资户开立、撤销、使用需注意哪些内容？答：网点依据工商部门《企业名称预先核准通知书》或人事部门《事业单位名称预先核准通知书》及出资人身份证明〔委托他人的，提供委托授权书，及被委托人身份证明〕，开立注册验资临时存款账户。依据工商部门或人事部门的增资证明，开立增资验资临时存款账户。
验资户预留印鉴：所有出资人名章或局部出资人名章及所有出资人同意的证明。
验资户存款到账后，至早次日网点才能根据会计师事务所的要求出具存款证明或征询函。
开征询函或存款证明的，启动【效劳性收费】交易，收取账户管理费200元。
验资成功后，依据工商部门颁发的营业执照，或人事部门的验资成功证明，将临时验资户转为根本存款账户。
验资不成功，依据工商部门验资不成功的证明，将临时户内的资金按照原注资渠道转账或现金退回出资人。转账渠道：使用【其他转账】交易；现金渠道：客户提供原现金缴款单原件，B柜员使用【其他转账】交易，将资金转入“应解汇款-个人汇款户”内部账户(01分户)，然后使用【其他现金付款】交易，再通过C柜员做【网点现金付款】支取现金。
对于符合工商部门要求的分次注资开立验资户的企业，工商部门首次发给企业的营业执照
上会注明实际注册资金〔小于工商部门核准的注册资金〕，根据以上营业执照将客户临时验资户转给根本户；企业需要后续补足验资资金时，需要网点再次开立临时验资账户，开立征询函等后续处理同一次性验资的流程，最后，柜员根据工商部门发给企业的新营业执照〔注册资金进行了更新〕将验资户内资金转入其根本户。
27、简述公司业务系统的柜员维护原那么。
答：公司业务系统的柜员维护原那么为：支行〔网点〕的柜员由县支行综合管理员维护；同级管理机构人员〔含会计、业务等〕由同级综合管理员做维护；综合管理员、综合主管由上一级的综合管理员作维护；总行的综合管理员、综合主管由技术运行平台的系统管理员维护。如柜员密码重置、柜员信息维护、柜员强制签退等均遵循此原那么。
28、开立账户前应注意在账户管理系统中做哪些查询工作？答：开立各类账户之前，需先登录“人民币结算账户管理系统”，按营业执照编码进行查询，确认客户开立的其他账户不存在异常情况时，方能在核心系统中为客户办理开户。如查询发现系统有“根本户账户不符”、“久悬账户”等异常提示时，必须由客户到该账户的开户行先行办理撤销、激活或变更等相关手续，取消异常情况后，银行方能办理开户。
29、同一个客户可否在同一个营业机构开立多个结算账户？答：根本户和一般户不能同时开在同一营业网点；多个一般户可以开在同一营业机构〔系统提供此功能但操作时依当地人行规定而定〕；一般户与专用户可以在同一营业网点开立。
30、印鉴卡上预留印鉴的加盖方法是什么？答：正面加盖财务专用章和法定代表人名章，反面加盖存款单位公章，印章要清晰，印章与印章之间要留有足够的空隙，印章必须由客户加盖。
31、销户时如存款人有无法交回的空白凭证如何处理？答：目前要求客户销户时均需提供如有未交重要空白票据及结算凭证，造成损失责任自负的证明，证明应包含如下内容：本单位已将如下重要空白票据及结算凭证交回银行〔附：票证名称及起止号码〕，假设因未交回单证造成损失的，本单位责任自负。证明应加盖客户单位公章或预留印鉴。
32、特种转账借方凭证和贷方凭证一般在什么情况下使用？答：特转凭证是带有强制意味的银行自制凭证，只要用于银行根据相关法律法规或银行内部规定，在不需经客户许可的情况下，从客户账户扣款或向客户账户转账。如：执行法院的扣划指令、错账调整、罚款等等。
33、“其他转账”交易的用途？答：“其他转账”交易是专门处理应解汇款账户等内部账户扣款，以及在不需经客户许可的情况下，从客户账户扣款等交易内容的特殊交易。特别是当银行根据相关法律法规或银行内部规定，在不需经客户许可的情况下，从客户账户扣款时，由于不需验印，因此需要支行行长授权，同时填制“特种转账凭证”凭以扣款。
34、简述RA系统中，为客户发放数字证书的流程。
3〕审核通过后页面显示两码，完成证书申请。
第二步：制证1．制证员：1〕以网点制证员的身份登录RA系统，选择[证书申请]à[制证]à[录入]；2〕经“查询”显示出需要制证的申请信息，点击链接进入详细信息页面，核验相关信息后点击“制证”，等待制证审核员审核。
对于发放的客户证书在《客户证书领取登记簿》上逐笔登记，并需要客户进行领取签收。
35、人民银行账户管理系统中一、二、三级操作员的权限分别是什么？答：人民银行账户
管理系统中一、二、三级操作员的权限分别为：一级操作员：开立、变更、撤销银行结算账户，核发、换发、补发开户许可证，浏览系统公告。
二级操作员：开立、变更、撤销银行结算账户，年检，核发、换发、补发开户许可证，浏览系统公告，重翻开户许可证的授权，统计本级及下级营业机构银行结算账户信息，开户许可证的使用登记。
三级操作员：对一、二级操作员的管理，查询操作日志，浏览系统公告。
36、公司业务中，电汇业务的收费标准是什么？答：手续费：每笔汇兑业务收取手续费0.5元。
电子汇划费：1〕单位客户办理电汇，汇划金额在1万元以下〔含1万元〕每笔收取5元，1万元以上至10万元每笔收取10元，10万元以上至50万元每笔收取15元，50万元以上至100万元每笔收取20元，100万元以上每笔按汇划金额的万分之零点二收取，最高不超过200元。
2〕单位客户办理同城信汇，免收电子汇划费；在取消同城票交的区域通过小额办理同城信汇，每笔收取0.8元；3〕汇划财政金库、救灾、抚恤金等款项免收电子汇划费。
4〕汇划职工工资、退休金、养老金等，每笔收取2元。
5〕未在本行开立结算户的个人办理汇款时，5000元以下的汇款按汇款金额1%收取，5000元〔含〕以上，按每笔50元收取。
6〕单位主动查询和退汇手续费每笔均为0.5元。
37、简述单位大额跨行汇兑往账业务的操作流程。
答：客户要求办理汇款时，柜员调用[11009凭证出售/回收]交易，向客户出售电汇凭证，并由客户填写“电汇凭证”〔一式三联〕和“业务收费凭证”〔一式三联〕。
经办柜员调用[08001汇兑汇出]交易，准确录入凭证号码、汇款人账号户名、收款人账号户名、金额、汇入行支付系统行号等信息。交易成功后，系统回显6位“前台流水号”，经办柜员将其打印在“内部通用凭证”左上方空白处，连同“电汇凭证”和“业务收费凭证”，一并交复核柜员。
复核柜员完成复核后，在“电汇凭证”〔第二、三联〕和“业务收费凭证”〔第一、二联〕上分别加盖复核员名章，连同“内部通用凭证”一起返还经办柜员；经办柜员在“电汇凭证”〔第二、三联右下角“记账”处〕和“业务收费凭证”〔第一、二联〕上加盖柜员名章，并在“电汇凭证”和“业务收费凭证”各联上均加盖转讫章，将“电汇凭证”〔第一联〕和“业务收费凭证”〔第三联〕作为回单返还客户；“电汇凭证”〔第二、三联〕和“业务收费凭证”〔第一、二联〕，作为“内部通用凭证”的附件，按业务档案顺序由经办柜员顺序保管。
38、简述大额跨行汇兑业务的风险控制要点。
答：1〕柜员不得代客户填写相关凭证；2〕审核客户印鉴时，必须做到双人折角验印，或通过电子验印系统进行验印，确保客户印鉴的真实性；3〕目前，单位客户只能在其开户行办理汇兑业务，不得跨机构办理；4〕经办柜员、复核柜员在业务处理的相关环节上，应及时在凭证上加盖个人名章，个人名章妥善保管，做到人走章锁；5〕对于单位账户向个人结算户汇款的业务，柜员需根据国家有关的现金管理规定，审核相关的证明文件。
39、四种结算类账户的主要区别有哪些？答：1〕根本存款账户是单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。单位存款人只能选择一家商业银行的一个营业机构开立一个根本存款账户，用于各种转账结算和现金收付。
2〕一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在根本存款账户开户行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。一般账户不能与根本存款账户开设在同一个银行〔指同一银行系统的同一个银行机构〕。
3〕专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，包括预算单位专用存款账户和非预算单位专用存款账户。
4〕临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内〔含展期2年内〕使用而开立的银行结算账户。分为：临时机构开立的临时存款账户和非临时机构因临时经营需要而开立的临时存款账户。
40、简述小额来账处理流程，按步骤表达或画出流程图，注明交易名称。
答：1〕打印来账凭证：经办柜员需调用[14006小额汇划报文接收打印]交易，打印各类来账凭证。
2〕来账凭证传递：①收款人为客户类账户〔含行内其他系统开立的内部账户〕的，在来账凭证第二联加盖转讫章交客户作为其回单，第一联加盖转讫章后附在表外付出凭证后作为重空销号的依据。
②收款人为内部账户的，在来账凭证第一联加盖转讫章、第二联加盖附件章，两联凭证一并附在表外付出凭证后作为重空销号的依据。
3〕对打印的来账凭证处理方式显示为“挂账”的，进行手工入账：①对来账凭证进行整理确认。经查询判断可确认的，调用09007来账手工入账]交易，经主管授权后，手工入账。并在原挂账来账凭证上注明手工入账原因，标注正确的账号或户名，同时加盖经办柜员名章。
②在确认来账的正确入账账号属于本行内其他机构时，允许进行跨机构手工入账，操作流程同本机构内手工入账。
41、请从账户分类、起存金额、现金支取、人民银行管理方式以及交易特点方面比拟个人账户和单位账户的区别。
答：1〕账户分类个人账户：储蓄账户和结算账户单位存款账户：结算账户和非结算账户2〕开户起存金额个人：活期存款1元，整存整取50元。
单位：结算账户0元开户，定期1万元。
3〕现金支取 个人：不限 单位：根本户、符合条件的专用户与临时户，一般户不得取现 4〕人民银行管理方式个人：个人账户无需审批单位：结算账户需报批、报备5〕交易特点个人业务：笔数多、金额小，多为取现公司业务：笔数少，金额大，多为结算42、试从账户管理、单位预留印鉴卡片管理、支付凭证审核、重要空白凭证管理四个方面分析开办对公结算业务的主要风险。
答：1〕账户管理风险：不按规定开户或开户手续不全；不分资金性质，随意为客户开立一
般存款户和临时存款户；长期不动户不及时清理，不按规定办理对账。
2〕单位预留印鉴卡片管理风险：犯罪分子为窃取银行资金盯住的一个重要目标就是印鉴卡，在印鉴卡管理上稍有不慎，就会被犯罪分子钻空子，从而造成银行资金的损失。印鉴卡管理中的风险点：一是开户预留印鉴的管理；二是更换印鉴卡的管理；三是销户收回印鉴的管理。
3〕支付凭证审核风险：验印技术手段落后、支付凭证要素审核不严、支付凭证透支的风险。
4〕重要空白凭证的管理风险：重要空白凭证管理不善、违规保管重要空白凭证、越权使用。
43、请画出客户开立一般存款账户的操作流程图，并分别答复以下几个问题：1〕客户开立一般存款账户，需提交的开户证明文件有哪些？2〕客户开立一般存款账户，需预留的印鉴包括那些印章？3〕客户开立一般存款账户，需登陆人民银行的哪个系统进行什么操作？。
②根本存款账户开户许可证；③因借款需要开立，需提供借款合同；④因其他结算需要，应出具有关证明。
2〕客户开立一般存款账户，需预留的印鉴包括：财务章、法人章，并在反面加盖单位公章。
答：1〕当日必须处理的异常往账： 柜员需每日及时查询[08301汇划/事务登记簿查询]大额往账登记簿；①如果某笔交易长时间〔一小时以上〕处于“已复核”或“已发送”状态，经办柜员需要及时通知上级主管部门处理。
②对处理状态为“排队状态”的往账，经办柜员需要及时通知上级行，由上级行通知发起清算行〔总行〕在规定时间内补足头寸后，交易即可被正常清算；如果到日终交易仍然处于排队状态，那么人行会自动撤销，状态变为：已撤销。
③对处理状态为“被退汇”的往账，经办柜员需及时查询原始单据、凭证，确认被他行退汇的原因，如果是因为柜员操作原因造成的，由柜员作书面说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，办理再次汇出；如果是因为客户原因造成的，由客户提供单位公函或相关说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，将资金入回原客户账；如果客户要求重新汇出，入回账户后，视同一笔新的汇款业务办理。
2〕隔日必须处理的异常往账： 每日日终或次日营业前，网点需要打印出“往账滞留清单”，根据该清单及时进行处理。
对处理状态为“人行退回/已撤销”的往账，经办柜员根据“往账滞留清单”，及时查询原始单据、凭证，确认被人行退回的理由；如果是由于系统原因或柜员操作原因造成的，由柜员作书面说明，附上原电汇凭证复印件等，主管签字审批后，办理再次汇出；如果是由于客户原因造成的，由客户提供单位公函或相关说明，附上原电汇凭证复印件等，主管签字审批后，将资金入回原客户账；如果客户要求重新汇出，入回账户后，视同一笔新的汇款业务办理。
45、简述将“被退汇”的往账再次汇出或者入回原账户的处理方法。
答：1〕再次汇出对处理状态为“被退汇”的往账，经办柜员需及时查询原始单据、凭证，确认被他行退汇的原因，如果是因为柜员操作原因造成的，由柜员作书面说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，办理再次汇出。
2〕入回原账户如果是因为客户原因造成的，由客户提供单位公函或相关说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，将资金入回原客户账。
调用[08004往账异常手工处理]，选择处理方式为“退回原账户”。
对于原往账的交易类型为“现金”，经过异常处理之后将自动返回“应解汇款”内部账户，综柜制的情况下，需要A级柜员启动[其它现金付款]交易进行付现，分柜制的情况下，需要B级柜员先启动[其它现金付款]、再由C级柜员启动[网点现金付款]进行付现。
46、简述“查询书”处理流程。
答：1〕经办柜员根据业务需要或客户请求，填写“支付结算通知/查询查复书”，载明查询事项，签章后交主管签章审核。
2〕主管审核“支付结算通知/查询查复书”填写是否标准，查询内容是否填列清晰、完整。审核无误，主管签章确认，并交由结算专用章保管人员加盖结算专用章。
3〕指定柜员收到内容填写完整、印章齐全的“查询查复申请书”，可调用[08101查询查复书处理]交易，拍发查询报文，打印“内部通用凭证”，并将“支付结算通知/查询查复书”专夹保管。系统将自动登记“查询查复登记簿”，并将处理标志置为“未查复”，同时将该查询报文发送给接收行。
4〕指定柜员每日应定时调用[14004行内/大额汇划报文接收打印]交易，在信息类来账凭证〔两联〕上打印“收到查复书报文”。
5〕处理完毕的“查复书”与专夹保管的“支付结算通知/查询查复书”一并作为当天业务档案保管。由客户发起的查询，将“查复书”〔第二联〕，加盖业务公章后，交客户留存。
6〕操作提示：①系统录入时，必须输入原委托日期和原支付交易序号。
②由客户申请的查询业务，须启动[12401效劳性收费]交易，收取查询费。收取成功后，
打印“业务收费凭证”，加盖转讫章后，第三联交客户留存。集中收取费用的，系统只做登记。
47、简述“查复书”处理流程。
答：1〕指定柜员每日应定时调用[14004行内/大额汇划报文接收打印]交易，在“信息类来账凭证”上打印他行发来的需我行查复的“查询书”；指定柜员也可每日定时查看“查询查复登记簿”，如果发现有他行向我行发来的查询，且标志为“未查复”，那么调用[14004行内/大额汇划报文接收打印]交易，打印“收到查询书报文”并专夹保管。
2〕指定柜员根据查询书内容，进行查询确认，并填写“支付结算通知/查询查复书”，载明回复事项，签章后交主管签章审核。
3〕主管审核“支付结算通知/查询查复书”填写是否标准，回复内容是否填列清晰、完整。审核无误，主管签章确认，并交由结算专用章保管人员加盖结算专用章。
4〕指定柜员收到内容填写完整、印章齐全的“支付结算通知/查询查复书”，应及时调用[08101查询查复书处理]交易，拍发查复报文，并打印“内部通用凭证”。交易完成后，系统将自动登记“查询查复登记簿”，将处理标志改为“已查复”。
5〕“支付结算通知/查询查复书”和专夹保管的“收到查询书报文”与“内部通用凭证”一并作为当天业务档案保管。
6〕操作提示：系统录入时，必须输入原查询书号和原查询日期，并填写查复信息。
48、简述查询查复业务的风险要点。
答：1〕查询查复业务，应严格实行经办、发送制度。未经审核的查询报文不得发出，未做处理的报文亦不得随意归档，收到查询应在当日或最迟下一工作日上午给予查复，对有疑问的来报应及时发出查询。
2〕对于他行发来的票据查询，发起查复时，查复机构仅对他行发来的票面记载信息的正确与否进行回复，但对于票据本身的真伪需由发起查询行自行识别。
3〕对于接收过查询的银行承兑汇票，出票机构应该建立手工登记簿，如果发现一张票据收到屡次不同机构发来的查询，回复时应提示对方机构该票已经接收过查询。
49、简述客户预留印鉴操作时的考前须知。
答：1〕选择质量较好的印油或印泥，既不能太浓也不能太淡。
2〕在预留印鉴前需要清洁印章。建议使用有机玻璃、牛角、木质等硬质材质的印章。
3〕盖章时要均匀用力、干脆，不能对章有拖、挪等多余的移动动作。
4〕客户预留印鉴应该字迹清晰、轮廓清楚、印油均匀、没有断笔。具体要求如下：①图章字迹各笔画及边框清晰、完整、均匀，无断笔或丢笔；印鉴卡上图章笔画连续自然，不能有涂抹、化水、空洞等失真现象。
②图章轮廓以内没有与印鉴内容无关的干扰或杂质。
③图章不能盖在印鉴卡的边框或其它字迹上。
④图章附近没有与印鉴内容无关的干扰或杂质。
⑤图章之间的笔画不能相互交叉。
50、客户预留印鉴时印模不标准或模糊不清时，应如何处理？答：客户预留印鉴时印模不标准或模糊不清时，应要求客户交回印鉴卡〔客户留存联〕，与本行留存印鉴卡进行核对无误后，为其办理更换手续。原印鉴卡加盖“作废”戳记，由经办人员在印鉴卡上注明原因，随当日凭证装订，并在《印鉴卡使用情况登记簿》“备注”栏注明作废原因。
51、因柜员操作原因造成印鉴卡外表不清洁、破损而无法使用的，应如何处理？答：因柜员操作原因造成印鉴卡外表不清洁、破损而无法使用的，由经办柜员在印鉴卡上注明原因，更换全套新印鉴卡交客户签章，同时将作废的印鉴卡上加盖“作废”戳记，随当日凭证装订保管，并在《印鉴卡使用情况登记簿》“备注”栏注明作废原因。
52、客户办理印鉴变更时，分哪三种情况办理？ 答：1〕因名称变更等原因需变更公章、财务专用章的，客户应向开户行提交《中国邮政储蓄银行单位银行账户预留印鉴变更申请书》、开户许可证、工商部门出具的变更名称的相关证明文件、印鉴卡〔客户留存联〕以及更名后的营业执照和组织机构代码证等相关证明文件〔事业单位应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书〕。
2〕因法定代表人或单位负责人变更等原因需变更个人名章的，客户应向开户行提交《中国邮政储蓄银行单位银行账户预留印鉴变更申请书》、营业执照〔变更法定代表人等的应提供变更后的营业执照〕、开户许可证等相关证明文件和印鉴卡〔客户留存联〕。授权代理人来办理业务的，还需提供由新的法定代表人或单位负责人签署的撤销原授权并对新的代理人授权的授权文件。
客户变更预留印鉴中的授权代理人签章的，可不提供营业执照，但必须提供法定代表人出具的撤销原授权并对新的代理人授权的授权文件。
3〕因印鉴磨损等原因需要更换公章、财务专用章或个人名章的,客户应向开户行提交《中国邮政储蓄银行单位银行账户预留印鉴变更申请书》、开户许可证等相关证明文件和印鉴卡〔客户留存联〕。
53、客户预留印鉴的挂失该如何处理？答：1〕挂失单位公章的，客户应向开户行提交《中国邮政储蓄银行人民币单位银行结算账户预留印鉴挂失申请书》〔法定代表人或单位负责人签章〕、公安机关印章遗失〔或被盗〕立案证明、印鉴卡〔客户留存联〕。不具有法人资格的，由其主管单位备函证明。
2〕挂失单位财务专用章或个人名章的，客户应向开户行提交《中国邮政储蓄银行人民币单位银行结算账户预留印鉴挂失申请书》〔加盖公章和法定代表人或单位负责人签章〕、公安机关印章遗失〔或被盗〕立案证明、印鉴卡〔客户留存联〕。
54、客户销户时，需同时办理预留印鉴的注销，请简述预留印鉴注销的考前须知。
客户丧失印鉴卡〔客户留存联〕的，开户行应要求其提交加盖公章的书面说明，并将说明及本行留存的印鉴卡随当日凭证装订保管。
客户销户时，假设已将公章、财务专用章等预留印鉴先行销毁，开户行应要求其出具身份证明文件、工商管理局销毁印章的证明、印模的有效复印件等有关证明，在确认其身份无误前方可为其办理销户手续。
已启用的印鉴卡应纳入重要物品保管实行“分人保管，谁保管，谁使用”的管理原那么。
事后监督留存的印鉴卡，由事后监督中心将印鉴卡片与验印系统中印鉴核对无误后，加盖审核人员的人名章，指定专人妥善保管，非经管人员不得随意翻阅印鉴卡片。如内部确需查阅，须按查阅会计档案的规定办理相关审批及借阅手续。保管人员调动或临时离岗必须办理交接手续。
印鉴审核应坚持双人验印。使用支付密码系统的营业机构，应与客户签订协议约定支付密码的使用效力。业务办理时应在核验支付密码的根底上对印鉴进行要式审核。
各支行应每季对本行使用中的印鉴卡〔包括长期不动户的印鉴卡〕检查核对。各管辖行应对所辖营业机构印鉴卡管理、使用情况定期抽查。
56、简述对账工作的时间要求。
答：1〕各行应在每月1日打印余额对账单，并在两个工作日内发出，同时按协定约定期限发送明细对账单；2〕向客户发出余额对账单，应要求客户在对账截止期后十日内反应对账回单，客户逾期不退的，营业网点应积极催收；3〕对账中发现不符账项，应于两个工作日内查明原因。
57、与客户纸质对账的方式有哪些？答：与客户纸式对账可采取邮寄送达、外包送达、上门对账及留行自取等四种发送方式。
1〕邮寄送达是指分行后台采用挂号信件邮寄纸式对账单至客户。
2〕外包对账是指委托承包公司发送纸式对账单及明细对账单至客户。
3〕上门对账是指本行对账人员直接上门将纸式对账单及明细对账单交送客户。
4〕留行自取是指由开户行将对账单放到回单柜中，由客户自行取回对账。
58、对账过程中，如发现错账应如何处理？答：对账中发现错账，应及时处理。属本方错账的，应及时调整；属对方错账的，应通知对方；发现可疑账务，要及时向上级报告，并妥善处理。
60、简述客户信息建立的根本规定。
3〕单位中文全称、证明文件种类、行业分类等系统经常调用的重要信息由柜员调用[02001客户根本信息建立]完成系统登记，单位客户的其它信息的录入，在客户建立根本信息后，系统联动[02003客户其他信息维护]，或由柜员直接调用[02003客户其他信息维护]进行录入。
4〕客户信息建立分为客户根本信息的建立和客户其他信息的建立，客户根本信息建立由A/B级柜员办理，客户其他信息建立只能由客户根本信息维护机构的A/B级柜员办理。客户信息建立需由业务主管授权。
61、简述客户根本信息建立的操作流程。
2〕经办柜员调用[02001客户根本信息建立]交易，根据客户提供的证明材料，录入相关信息。
3〕客户根本信息打印成功后，系统联动[02003客户其他信息维护]交易对客户其他信息进行新增。柜员也可以单独调用[02003客户其他信息维护]交易进行事后补录，具体操作流程参
考客户信息修改局部。
交易成功，根据系统提示，插入内部通用凭证打印客户其他信息。
62、简述客户根本信息修改的操作流程。
经办柜员交易完成，经业务主管审核授权后，发送。
交易成功，打印内部通用凭证。
证明材料复印件作为内部通用凭证的附件随当日业务档案一并上交事后监督。
客户其他信息修改调用[02003客户其他信息维护]交易完成，操作流程同客户根本信息修改。
63、简述客户信息注销的根本规定。
答：1〕单位客户在所有账户均完成清户处理后，方可注销客户信息。
2〕客户信息注销后，系统仍提供查询、激活功能。
4〕客户根本信息注销后，其它信息同时注销。
5〕单位客户根本信息注销必须在客户根本信息维护的网点办理，由A/B级柜员操作，业务主管授权。
64、简述客户信息注销的操作流程。
答：1〕经办柜员根据上级业务部门下达的客户信息注销的批准文件调用[02006客户信息注销]交易。
4〕业务主管审核无误，授权后提交主机。
5〕交易成功，打印内部通用凭证，随当日业务档案一并上交事后监督。
65、什么事单位存款？单位存款是指机关、团体、部队、企业、事业单位、个体工商户、其他组织(以下统称单位)等在金融机构的存款，包括活期存款、定期存款、通知存款、协定存款以及经中国人民银行批准的其他存款。
66、简述核准类账户和备案类账户的划分。
2〕备案类：一般存款账户、非预算单位专用存款账户、存款人因注册验资和增资验资需要开立的临时存款账户。备案类账户开立、变更、撤销后应完成行内系统处理，再登录人民币银行结算账户管理系统完成向人民银行的备案工作。
67、需要纳入专用存款账户使用和管理的资金有哪些？答：1〕财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金。
2〕根本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。中国人民银行当地分支行应根据国家现金管理的规定审查批准。
3〕粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。
4〕收入汇缴账户除向其根本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其根本存款账户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。
5〕银行应按照本条的各项规定和国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强监督，对不符合规定的资金收付和现金支取，不得办理。但对其他专用资金的使用不负监督责任。
68、简述临时存款账户展期的相关考前须知。
答：存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的相关规定办理。
存款人在临时存款账户有效期届满前申请办理展期时，应填写“临时存款账户展期申请书”，并加盖单位公章，连同临时存款账户开户许可证及开立临时存款账户时需要出具的相关证明文件一并通过开户银行报送中国人民银行当地分支行。符合展期条件的，中国人民银行当地分支行应核准其展期，收回原临时存款账户开户许可证，并颁发新的临时存款账户开户许可证。不符合展期条件的，中国人民银行当地分支行不核准其展期申请，存款人应及时办理该临时存款账户的撤销手续。
69、开立根本户应提供哪些证明文件？答：1〕相关证明文件：企业法人，应出具企业法人营业执照正本。
①非法人企业，应出具企业营业执照正本。
②机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。
③军队、武警团级〔含〕以上单位及分散值勤的支〔分〕队，应出具军队军级以上财务部门、武警总队财务部门的开户证明。
④社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。
⑤民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书。
⑥外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文。
⑦外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明；外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。
⑧个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本。
⑨居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明。
⑩独立核算的附属机构，应出具其主管部门的根本存款账户开户许可证和批文。
其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。
2〕组织机构代码证正本。
3〕税务登记证正本〔存款人为从事生产、经营活动的纳税人，但根据国家规定无法取得税务登记证的，在申请开立根本存款账户时，可不出具税务登记证〕。
3〕法定代表人〔负责人〕身份证件。
4〕授权他人办理的，应出具被授权人身份证件、单位法定代表人〔负责人〕的授权书及其身份证件。
5〕已开立银行结算账户清单〔存款人第一次开立银行根本存款账户时不需要此项〕。
6〕关联企业登记表〔存款人无关联企业的，不需要此项〕。
7〕其它证明文件。
70、临时机构开立临时存款账户应出具哪些证明文件？答：1〕填写完整的《中国邮政储蓄银行开立单位银行结算账户申请书》。
2〕驻在地政府部门同意设立临时机构的批文。
3〕临时机构的组织机构代码证〔按当地人行的规定执行〕。
4〕税务登记证〔从事经营活动的〕。
5〕法定代表人〔负责人〕身份证件。
6〕授权他人办理的，应出具被授权人身份证件、单位法定代表人〔负责人〕的授权书及其身份证件。
71、异地临时建筑施工及安装单位开立临时存款账户应出具哪些证明文件？答：1〕填写完整的《中国邮政储蓄银行开立单位银行结算账户申请书》。
2〕存款人开立根本存款账户所需提供的所有证明文件。
3〕施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同。
4〕存款人开立根本存款账户的开户许可证。
72、异地从事临时经营活动的单位开立临时存款账户应出具哪些证明文件？答：1〕填写完整的《中国邮政储蓄银行开立单位银行结算账户申请书》。
2〕存款人开立根本存款账户所需提供的所有证明文件。
3〕临时经营地工商行政管理部门的批文。
4〕存款人开立根本存款账户的开户许可证。
73、注册验资或增资验资开立临时存款账户应出具哪些证明文件？答：因注册验资或增资验资开立临时存款账户的，开户时不需要人民银行进行核准。
1〕因注册验资需要开立临时存款账户单位存款人因注册验资需要开立临时存款账户的，应出具工商行政管理部门核发的《企业名称预先核准通知书》或有关部门的批文，同时还需提供
授权委托书，各股东签章，及各股东证明文件〔如个人为身份证件，公司为执照〕。该账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
2〕因增资验资需要开立临时存款账户单位存款人因增资验资需要开立临时存款账户的，应持其根本存款账户开户许可证、股东会或董事会决议等证明文件，在银行开立临时存款账户。该账户的使用和撤销比照因注册验资开立的临时存款账户管理。
74、开立专用存款账户应出具哪些证明文件？答：1〕填写完整的《中国邮政储蓄银行开立单位银行结算账户申请书》，并填写存款人的根本存款账户开户许可证核准号。
2〕存款人开立根本存款账户所需的所有证明文件。
3〕国家法律、法规、规章及政府相关部门规定的需要专款专用的文件：①根本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文。
②财政预算外资金，应出具财政部门的证明。
③粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文。
⑤证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明。
⑥期货交易结算资金，应出具期货公司或期货管理部门的证明。
⑦金融机构存放同业资金，应出具其证明。
⑧收入汇缴资金和业务支出资金，应出具根本存款账户存款人有关证明。
⑨党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明。
⑩其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。
4〕存款人根本存款账户开户许可证。
5〕合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。其开立人民币特殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件，开立人民币结算资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证。
75、简述单位撤销账户的根本规定。
答：1〕客户填制一式三份“撤销银行结算账户申请书”〔以下简称”“撤销银行结算账户申请书”〕加盖单位公章和预留印鉴。
2〕交回存款单位留存的一份印鉴卡片。交回存款单位留存的开户申请书、结算账户管理协议、人行核准类账户的开户许可证，撤销非人行核准类账户也需提供根本存款账户的开户许可证。
3〕交回未使用的重要空白凭证，及假设因未交回单证造成损失，风险自负的证明。
4〕出具存款单位公函。
76、有权查询的执法机关有哪些？答：有权查询的执法机关：人民法院、税务机关、海关、人民检察院、公安机关、国家平安机关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关、监察机关〔包括军队监察机关〕、审计机关、工商行政管理机关、证券监督管理机关。
协助有权机关查询，有权机关执法人员应出示两证〔执法证、工作证〕一书〔协助查询通知书〕。
77、有权冻结的执法机关有哪些？答：有权冻结单位：公安机关、人民检察院、人民法院、国家平安机关、军队保卫部门、监狱、海关、税务机关、走私犯罪侦查机关、工商行政管理机关〔暂停结算〕、证券监督管理机关。
78、简述协助扣划的根本规定。
答：1〕有权扣划单位：人民法院、税务机关、海关。
2〕协助扣划时，应当将扣划的存款划入有权机关指定的账户。有权机关要求提取现金的，银行不予协助。
3〕两个以上有权机关对同一单位同一笔存款采取扣划措施时，银行应当协助最先送达协助扣划存款通知书的有权机关办理扣划手续。两个以上有权机关对银行协助扣划的具体措施有争议的，银行应当按照有关争议机关协商后的意见办理。
4〕处于冻结状态的账户，不能办理扣划交易，只有原办理冻结的有权机关出具解除冻结通知书方能办理扣划交易。
5〕计息方式通常选择不计息。
6〕本交易在开户行办理，A/B柜员操作，行长授权，可以取消。
79、什么是协定存款？答：协定存款是我行对单位活期结算账户存款余额在规定额度以上
的局部按高于活期存款挂牌利率的协定存款利率进行计息的一种存款。协定存款不需要单独开户，只需在原有根本存款账户或一般存款账户上直接进行协定存款的设定。
80、简述一本通开户的操作流程。
如果该账户不与本营业机构开立的活期账户共用一套印鉴卡，或没有在本营业机构开立活期账户，那么需在印鉴卡片上预留印鉴。
81、简述定期存款存入的操作流程。
答：1〕经办柜员调用[04002一本通存入]交易，录入客户账号等要素。活期账户转存定期账户时，提交转账支票等作为原始凭证，由系统联动入账，录入活期账号、存入金额、凭证号码、科目代码等项，提交后系统自动生成子账号、自动记账，并联动重控登记交易。
2〕柜员操作完成，相关材料交复核员复核，复核员复核无误后发送。
3〕交易成功，复核员打印内部通用凭证和“定期〔通知〕存款证实书”〔两联〕。单位定期〔通知〕存款证实书第一联加盖业务专用章后交存款单位，留底联专夹保管。
82、什么是单位定期存款？答：单位定期存款的期限分三个月、半年、一年、两年、三年、五年六个档次。起存金额1万元，多存不限。拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。单位定期存款可以全部或局部提前支取，但只能提前支取一次，可约定屡次转存。
83、什么是单位通知存款？答：通知存款，是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。单位通知存款不管实际存期
多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。单位通知存款起存金额50万元，最低支取金额10万元，存款人需一次性存入，可一次或分次支取。
84、简述收妥抵用票据的退票规定。
答：1〕每日只进行一场交换清算的，隔日必须退票。隔日未退票的，提出行于隔日清算完毕后〔即提出票据后第二天清算完毕后〕入账。
2〕每日进行二场交换清算的，隔场必须退票。隔场未退票的，提出行于提出票据后第二场清算完毕后入账。
3〕超过规定的退票时间后不允许退票。
4〕退票截止时间和票据抵用时间以当地人民银行同城票据清算管理方法为准。
85、简述票据交换业务中的岗位别离制度。
答：办理同城票据交换，实行经办员、复核员、票据处理员〔票据处理岗〕三别离，相互制约，不得兼岗混岗。票据处理员不得兼管客户账户、系统内往来账户、同业往来账户、其他应付款等过渡账户的账务处理与对账；不得兼管业务专用章和重要空白凭证。
86、请画出提入借记票据流程图〔以支票为例〕。
提入票据 验支付密码，电子验印 网络\\磁盘 交换票据提入手工录入 调用[交换提入]交易D柜 审单验印是否通过 调用[交换轧差]D柜 Y 调用[交换批次入账]B柜 调用[提入票据退票]B柜 存款是否透支 入账成功 调用[提入票据退
票]B柜 调用[交换手工入账]B柜 再次电子验印 打印“提入票据入账成功明细清单”B柜 N N Y 罚金处理 87、简述现金存款业务的相关规定。
答：1〕办理现金收款，必须做到先收款，后记账；2〕收入现金，应根据缴款人填制的现金交款单或银行规定的其他专用凭证办理；3〕收入现金，当面点清现金，一笔一清，不得将几笔款项混收或相互调换券别；4〕一笔款项未收妥，柜员不得离柜；5〕清点票币时要看清票面，鉴别真伪，按规定随时挑剔残币。挑出的损伤券币应在一笔款项收妥后再与内部券别调换，并单独放置；6〕收入本币现钞时，除鉴别真伪外还应鉴别是否为现行流通的货币，假设非现行流通的货币，应根据当地人行相关规定处理；7〕发现假币按规定程序予以收缴；8〕办理现金收款业务，必须使用计算机打印现金缴款回单，并在银行记账联上记录下收入现金券别和张数。
88、简述现金取款业务的相关规定。
89、什么是现金通存业务？答：现金通存是指非收款人开户网点办理现金存款业务。通常是指客户持现金交款单和现金到非开户网点窗口办理现金缴存业务。该类交易的处理与开户网点处理一致。办理现金通存业务时，录入的打印记录与缴款单上的客户填写要素必须核对相符，严禁错上账。
90、柜员每日需调用“14打印“交易打印哪些清单？答：1〕对于公司账户开销户、现金存取、支票、同城提入提出、转账、电汇、网银等各类正常业务，要按照规程打印相关单据〔凭证〕及加盖业务章戳。
2〕14001”网点日终清单打印：每日打印，第一次打印时选择“申请数据”，再次打印时选择“本地打印”，由业务主管操作。
3〕“14004”行内/大额汇划报文接收打印：每日10：00、11：30、15：00、16：30、营业结束前定时调用此交易进行打印，打印通过“行内汇划”及“大额支付”转账过来的所有账务类〔打印“来账凭证”〕及事务类〔打印“信息类接收报文”〕来账，由B柜操作。
4〕“14006”小额汇划报文接收打印：每日10：00、11：30、15：00、16：30、营业结束前定时调用此交易进行打印，打印当前所有来、往账业务，由B柜操作。
5〕“14008”网银业务支付凭证打印：所有开办网银业务的网点，每日营业结束前调用此交易打印“网银业务收费凭证”及“网银业务支付凭证”，由E柜操作。
6〕“14009”客户对账单打印：每月1日打印“余额对账单”，每月1日、11日、21日打印“明细对账单”，每季度第3个月的21日打印“存款利息入账单”，由E柜操作。
7〕“14010”电子补充回单打印：每日打印，第一次打印时选择“申请数据”，再次打印时选择“本地打印”，由B柜操作。
91、各网点如何对人民币银行结算账户管理系统进行自查？答：自查方式如下：由三级操作员登录系统，点击“查询监测”—“账户信息查询”—“系统日志”，依次选择范围、操作员级别〔默认即可〕、业务处理种类〔备案一般账户、备案非预算单位专用存款账户、变更一般存款账户、撤销账户等〕、操作结果〔默认即可〕、起始日期、截止日期等，查询本机构自开办公司业务以来所有对公账户的核准、报备情况，与我行公司业务系统中的开销户登记簿进行比对，报备错误的立即进行整改，遗漏的立即补报。
92、简述企业网上银行业务的含义。
答：企业网上银行作为中国邮政储蓄银行的客户效劳渠道之一，以互联网技术为根底，辅以数字证书等各种平安保证，为客户提供一种全新的平安快捷方便的查询、转账、预约和理财的通道。
企业网上银行功能根据使用者的不同分成银行端和企业用户端功能。银行端功能根据岗位和操作权限差异分成客户申请前台受理、网银业务中台审批与管理、网上银行系统后台管理等几大局部。客户端功能根据其特点分成账户查询类、转账汇款类、集团效劳类、预约类和公共效劳功能。
93、简述查询版和专业版的区别。
答：企业网银系统面向企业客户，区分为查询版和专业版，其中，查询版主要提供账户查询及预约业务效劳，无须客户端证书，便于客户体验及开通；专业版那么强制客户使用客户端证书，提高平安级别，并在查询版根底上进一步提供转账汇款、集团效劳、通知存款等网银效劳。
由综合业务岗〔E级柜员〕负责客户网上银行业务收费凭证、网上银行支付凭证及交易清单的打印，如需补打凭证需要业务主管授权。
96、注销客户证书的根本规定是什么？答：注销客户证书的，证书代理网点应根据留存的《数字证书制作清单》认证审查企业客户提交的《数字证书维护申请表》，审查无误后在申请表上签字盖章。证书代理网点应在RA系统〔数字证书管理系统〕中立即对客户证书作撤消处理。
97、客户遗失数字证书需要挂失时应如何处理？答：企业客户因遗失客户证书需要挂失时，应向其开户行〔证书代理网点〕提交《数字证书挂失申请表》，挂失申请表一式两联份，一联交
回企业客户，一联银行留存。
开户行应根据留存的《客户证书制作清单》认真审查企业客户提交的《数字证书挂失申请表》、单位证明、挂失人身份证。审查无误的，应立即为客户办理挂失，并在RA系统中对该客户证书作冻结处理。并在《客户证书挂失登记簿》〔格式见附件7〕上进行登记。
挂失的客户证书如需补证，证书代理行应根据《数字证书挂失申请表》和《数字证书维护申请表》，在客户证书管理系统中解冻该客户证书，使用原客户ID补制一张权限相同的客户证书。
发放补制的客户证书时，客户应以《客户证书挂失申请表》、《数字证书维护申请表》为领取依据，并在《客户证书挂失登记簿》上进行登记。
98、客户遗忘数字证书密码该如何处理？答：客户证书因遗忘密码或被锁码需要进行证书密码初始化的，需要申请证书补发。企业客户应持客户证书、身份证、单位证明直接到证书代理网点办理相应手续。证书代理网点确认来人身份后，根据留存的《客户证书制作清单》与客户所持有证书核对无误后，为客户办理。
99、企业客户如未按时支付有关客户证书下一年度的年效劳费或申请暂停使用网上银行，经办网点应如何处理？答：经办网点应将该企业客户的有关客户证书作冻结处理〔在我行与中国金融认证中心进行结算时仍未支付有关客户证书下一年度的年效劳费的，证书代理网点应对有关客户证书进行撤消处理，客户证书被撤消后，如果企业客户想继续使用，那么必须重新申请证书〕。如企业客户已补交有关客户证书下一年度的年效劳费或申请恢复使用网上银行，证书代理网点应对该企业客户的有关客户证书作解冻处理。
100、对企业客户如因无法登录因特网或无法登录网上银行系统等原因，连续1小时之内仍不能提交电子付款指令的，应如何处理？答：1〕集团企业客户办理主动收款业务的，总部开户行应建议客户直接通知其分支机构到开户行办理付款手续；2〕客户办理主动付款业务的，指令处理行应按与客户事先约定的具体方式取得付款凭证，经办员在核对客户印鉴或密码信息无误并经业务主管复核授权后办理付款业务。
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